Werkstatt Cashflow: profitabel, aber knapp.

Wo das Geld ist, wenn es nicht auf der Bank ist

Ein Cashflow-Problem in der Werkstatt bedeutet oft, dass Geld an Orten sitzt, die keine Verluste sind.

• Lagerbestand, der Cash in Gummi und Teile auf dem Regal umwandelt.
• In Arbeit, wo der Job erledigt oder halb erledigt ist und noch nicht in Rechnung gestellt wurde.
• Forderungen, wo es in Rechnung gestellt wurde und der Kunde noch nicht bezahlt hat.
• Vorauszahlungen wie Versicherungen und Gebühren, die im Voraus für ein Jahr bezahlt werden.
• Ausrüstung, die sofort gekauft wurde, wo das Geld sofort abfloss und der Nutzen über Jahre kommt.

Zu benennen, welches davon das Geld bindet, ist die Hauptarbeit, denn die Lösung ist für jedes unterschiedlich und die falsche bringt nichts.

Lagerbestand ist das, was die meisten Werkstätten am schnellsten freisetzen können.

Langsame Lagerbestände sind das unproduktivste Cash, das eine Werkstatt hält, und sie sind meist am einfachsten freizusetzen.

Der Grund für die Ansammlung ist, dass jede Entscheidung nachvollziehbar war: ein Lieferantenvertrag, eine Linie, nach der jemand fragen könnte, ein Teil, das für einen nicht durchgeführten Auftrag gekauft wurde. Niemand kauft absichtlich tote Bestände.

Die Überprüfung von nicht verkauften Artikeln in einem bestimmten Zeitraum und deren Beseitigung verwandelt Regale in Bargeld, genau dann, wenn es nützlich ist. So wird auch verhindert, dass das gleiche Geld im nächsten Quartal erneut für die tatsächlich verkauften Artikel ausgegeben wird.

Rechnung sofort nach Abschluss des Auftrags

Unfertige Arbeiten sind unsichtbar und teuer und wachsen in Werkstätten, wo Rechnungen gesammelt erstellt werden.

Ein am Dienstag abgeschlossener Auftrag, der am Freitag in Rechnung gestellt wird, hat dem Kunden drei Tage ohne Grund geliehen, und in einem geschäftigen Monat ist dieser Rückstand echtes Geld. Wo der Kunde bei Abholung zahlt, ist es kein Problem; wo er auf Rechnung ist, läuft die Uhr erst mit der Rechnung.

Das gilt auch für teilweise abgeschlossene Arbeiten, die auf ein Teil warten. Wenn die Arbeit erledigt ist und der Kunde zugestimmt hat, gibt es oft keinen Grund, diesen Teil nicht in Rechnung zu stellen, anstatt alles zu tragen.

Zahlungsbedingungen sind ein Preis, den Sie zahlen

Jeder Kundenkonto mit dreißig oder sechzig Tagen erhält Betriebskapital, und das hat Kosten, selbst wenn niemand ausfällt.

Das ist in Ordnung, wenn es absichtlich und kalkuliert ist. Es wird gefährlich, wenn es sich ansammelt: mehrere Konten, die von dreißig auf fünfundvierzig Tage driftet, ist eine bedeutende Summe für eine kleine Werkstatt, und das geschieht, ohne dass jemand es entscheidet.

Beobachten Sie das Alterung statt den Saldo. Ein Gesamtbetrag, der stabil bleibt, während das Durchschnittsalter steigt, ist eine Warnung, die vor den Problemen kommt.

Passen Sie das Timing der Ausgaben an

Der Druck auf den Cashflow in der Werkstatt ist oft ein Kalenderproblem und kein Volumenproblem.

Miete, Löhne, Steuern und Versicherungen fallen unabhängig von Kundenzahlungen an. Eine Werkstatt kann über ein Quartal solvent sein, aber in einer Woche fehlen. Die tatsächlichen Termine statt monatlicher Durchschnitte zeigen oft einen vorhersehbaren Engpass.

Sobald sichtbar, ist vieles anpassbar: eine Lieferantenzahlung um eine Woche verschieben, eine Bestellung anders timen oder einfach einen Puffer halten, um nicht jede Quartalswoche überrascht zu werden.

Halten Sie einen Puffer, der nicht der Überziehungskredit ist.

Der letzte Punkt ist unglamourös und trennt einen schlechten Monat von einer Krise.

Eine Werkstatt mit ein paar Wochen Fixkosten im Rückstand kann eine defekte Rampe, einen verspäteten Flottenkunden oder eine ruhige zwei Wochen ohne Zwangsentscheidungen abfedern. Ohne Puffer werden alle drei gleichzeitig dringend und die Lösungen sind teuer: Rabatte zur Auslastung, Wartung aufschieben oder kurzfristig Kredite aufnehmen.

Der Aufbau dauert lange, ist aber die rentabelste Maßnahme für eine profitable Werkstatt mit dem ersten Überschuss, da sie zukünftige Probleme von Notfällen in Unannehmlichkeiten umwandelt.