Fluxo de caixa da oficina: lucrativo, mas ainda curto.

Onde está o dinheiro quando não está no banco

Um problema de fluxo de caixa é geralmente dinheiro parado em lugares que não são perdas.

• Estoque, que é dinheiro convertido em pneus e peças na prateleira.
• Trabalho em andamento, onde o serviço está feito ou pela metade e ainda não faturado.
• Devedores, onde já foi faturado e o cliente ainda não pagou.
• Pagamentos antecipados, como seguros e taxas, pagos adiantado por um ano.
• Equipamentos comprados à vista, onde o dinheiro saiu de uma vez e o benefício vem ao longo dos anos.

Identificar qual deles está segurando o dinheiro é a maior parte do trabalho, pois a solução é diferente para cada um.

O estoque é o que a maioria das oficinas pode liberar mais rápido.

Estoque de baixa rotatividade é o dinheiro menos produtivo que uma oficina tem, e geralmente é o mais fácil de liberar.

O acúmulo acontece porque cada decisão foi defensável: um acordo com fornecedor, um item solicitado, uma peça comprada para um serviço que não ocorreu. Ninguém compra estoque parado intencionalmente.

Revisar o que não se moveu em um período definido e limpar isso transforma estoque em dinheiro no momento certo. Também evita que o mesmo capital seja gasto novamente no próximo trimestre em itens que realmente vendem.

Fature assim que o serviço for concluído.

O trabalho em andamento é invisível e caro, e cresce em oficinas onde a faturação é feita em lote.

Um serviço concluído na terça e faturado na sexta deu ao cliente três dias sem motivo, e em um mês movimentado esse atraso é dinheiro real. Quando o cliente paga na retirada, não é um problema; quando tem prazo, o relógio só começa a contar quando a fatura é emitida.

O mesmo se aplica ao trabalho parcialmente concluído aguardando uma peça. Se a mão de obra está feita e o cliente concordou, muitas vezes não há razão para não faturar essa parte em vez de acumular tudo.

Prazo é um custo que você está pagando.

Todo cliente com prazo de trinta ou sessenta dias está recebendo capital de giro, e isso tem um custo mesmo quando ninguém inadimplente.

Isso é aceitável quando é intencional e precificado. É perigoso quando se acumula: várias contas passando de trinta para quarenta e cinco dias é uma quantia significativa para uma pequena oficina, e isso acontece sem que ninguém decida.

Observe a idade em vez do saldo. Um total que permanece estável enquanto a média de idade sobe é um aviso que chega antes do problema.

Alinhe o timing das saídas.

A pressão de fluxo de caixa da oficina é muitas vezes um problema de calendário, não de volume.

Aluguel, salários, impostos e seguros têm datas fixas, independentemente do pagamento dos clientes, e uma oficina pode ser solvente no trimestre, mas faltar em uma semana. Mapear as datas reais, em vez de médias mensais, geralmente revela um ponto crítico previsível.

Uma vez visível, a maior parte é ajustável: pagamento a fornecedor adiado uma semana, pedido de estoque programado de forma diferente, ou simplesmente saber manter uma reserva em vez de ser surpreendido toda vez.

Mantenha uma reserva que não seja a conta negativa.

A última parte é sem glamour e separa um mês ruim de uma crise.

Uma oficina com algumas semanas de custos fixos em reserva pode lidar com uma rampa quebrada, um cliente que atrasa o pagamento ou uma quinzena tranquila sem decisões forçadas. Sem isso, os três se tornam urgentes ao mesmo tempo e as respostas são caras: descontos para encher vagas, adiamento de manutenção ou empréstimos de última hora.

Construí-lo é lento e é a ação de maior retorno que uma oficina lucrativa pode fazer com seu primeiro excedente, pois transforma problemas futuros de emergências em inconvenientes.