Garage cashflow: winstgevend maar toch krap.

Waar het geld is als het niet op de bank staat

Een cashflowprobleem in een garage is meestal geld dat op plekken zit die geen verliezen zijn.

• Voorraad, dat is cash omgezet in rubber en onderdelen op een plank.
• Werk in uitvoering, waar de klus klaar of half klaar is en nog niet gefactureerd.
• Debiteuren, waar het is gefactureerd en de klant nog niet heeft betaald.
• Vooruitbetalingen zoals verzekeringen en belastingen, een jaar vooruit betaald.
• Apparatuur die direct is gekocht, waar de cash in één keer vertrok en het voordeel over jaren komt.

Benoemen welke van deze het geld vasthoudt, is het meeste werk, omdat de oplossing voor elk anders is en de verkeerde toepassen niets doet.

Voorraad is hetgene dat de meeste werkplaatsen het snelst kunnen vrijmaken.

Langzaam bewegende voorraad is de minst productieve cash die een werkplaats heeft, en het is meestal het gemakkelijkst vrij te maken.

Het komt doordat elke beslissing te rechtvaardigen was: een leveranciersdeal, een lijn die iemand kan vragen, een onderdeel gekocht voor een klus die niet doorging. Niemand koopt bewust dode voorraad.

Het beoordelen van wat niet is verkocht in een bepaalde periode en dit opruimen, zet voorraad om in cash op het moment dat het nuttig is. Het voorkomt ook dat dezelfde cash opnieuw wordt uitgegeven aan de lijnen die daadwerkelijk verkopen.

Factureer direct na het afronden van de klus.

Werk in uitvoering is onzichtbaar en kostbaar, en groeit in garages waar facturering in batches gebeurt.

Een klus die dinsdag is afgerond en vrijdag is gefactureerd, heeft de klant drie dagen onterecht geleend, en in een drukke maand is die vertraging echt geld. Bij betaling bij afhaling is het geen probleem; bij betaling op rekening begint de klok pas bij de factuur.

Hetzelfde geldt voor gedeeltelijk afgerond werk dat wacht op een onderdeel. Als het werk is gedaan en de klant heeft ingestemd, is er vaak geen reden om die helft niet te factureren in plaats van alles te dragen.

Betalingsvoorwaarden zijn een prijs die je betaalt.

Elke rekeningklant met dertig of zestig dagen krijgt werkkapitaal geleend, en dat heeft een kostprijs, zelfs als niemand in gebreke blijft.

Dat is prima als het opzettelijk en geprijsd is. Het is gevaarlijk als het zich ophoopt: verschillende rekeningen die van dertig naar vijfenveertig dagen drijven, is een aanzienlijk bedrag voor een kleine garage, en het gebeurt zonder dat iemand het beslist.

Let op de veroudering in plaats van het saldo. Een totaal dat gelijk blijft terwijl de gemiddelde leeftijd stijgt, is een waarschuwing die eerder komt dan de problemen.

Stem de timing van de uitgaven af.

De cashflowdruk in de garage is vaak een kalenderprobleem in plaats van een volumeprobleem.

Huur, lonen, belasting en verzekering vallen op hun eigen data, ongeacht wanneer klanten betalen. Een garage kan in een kwartaal financieel gezond zijn, maar in één week tekortschieten. Het in kaart brengen van de werkelijke data in plaats van maandgemiddelden onthult vaak één voorspelbaar knelpunt.

Als het zichtbaar is, is het meeste aanpasbaar: een betaling aan een leverancier een week verschuiven, een voorraadbestelling anders timen, of simpelweg weten een buffer aan te houden in plaats van elke kwartaal verrast te worden.

Houd een buffer aan die geen krediet is.

Het laatste stuk is onopvallend en scheidt een slechte maand van een crisis.

Een garage met enkele weken vaste kosten in reserve kan een kapotte oprijplaat, een laat betalende fleet account of een rustige periode opvangen zonder gedwongen beslissingen. Zonder buffer worden alle drie ineens urgent en zijn de reacties duur: kortingen geven om werkplaatsen te vullen, onderhoud uitstellen of op korte termijn lenen.

Het opbouwen ervan gaat langzaam, maar het is de hoogste opbrengst die een winstgevende garage kan behalen met zijn eerste surplus, omdat het toekomstige problemen van noodsituaties in ongemakken omzet.